Все повече пенсионери могат да очакват неприятна изненада, след като се пенсионират: Те трябва да платят данък върху част от пенсията си. Deutsche Rentenversicherung изчислява, че в момента три четвърти от всички пенсионерски домакинства все още са необлагаеми. Това обаче вероятно ще се промени за много през следващите години.
След високи корекции на пенсиите, като например през 2016 г., допълнителни пенсионерски домакинства стават обект на данъчно облагане. Освен това пенсионната надбавка за новодобавените пенсионери намалява от година на година. Причината за това е постепенното прилагане на данъчното облагане надолу по веригата. Компонентите на дохода, които се запазват за старост по време на трудовия живот, остават необлагаеми. В замяна обезщетенията, изплащани в напреднала възраст, се облагат с данък. Данъчното облагане преминава от фаза на заетостта с по-висока данъчна ставка към доход при пенсиониране с по-ниска данъчна ставка.
Освобождаване от данък върху пенсиите и по-ниски данъци
Всеки, чийто облагаем доход е под базовото данъчно облекчение, е освободен от данъчно задължение. Понастоящем тази основна надбавка е 8 652 евро за неженени и 17 303 евро за семейни хора. Пенсионерите имат и надбавка за пенсия, която не се облага с данък.
Намалете данъците си, като се възползвате от разходите за реклама и специални разходи. Всеки, който може да представи доказателства за по-високи бизнес разходи, например за пенсионни съвети, претендира за тези суми. Специални разходи като дарения и здравни вноски и осигуровки за дългосрочни грижи също се приспадат. Това се отнася и за вноските, които плащате за застраховка „Гражданска отговорност“ и „Злополука“. Извънредните тежести, които претендирате за данъчни цели, включват приспадащи се медицински разходи и разходи за поддръжка, както и разходи за грижи. По-нататъшно облекчение се осигурява от разходи, които незабавно намаляват данъчната Ви тежест: сметки на търговец като услуга, свързана с домакинството, или наемане на домашна помощ.
Основната надбавка и надбавката за пенсия не се облагат с данък.
Изчислете данъчното облагане на пенсиите
Най-важният фактор при изчисляването на данъчната тежест е личната пенсионна помощ. В него се посочва каква част от пенсията е основно необлагаема. За пенсиите, които са изплатени за първи път през 2016 г., това е 28 процента от пълната законоустановена годишна брутна пенсия. Семейна двойка, която получава обща пенсия от 31 200 евро, използва освобождаване от 8 736 евро годишно. Тази стойност е валидна за цял живот, бъдещите увеличения на пенсиите нямат влияние. Размерът на личната пенсионна помощ се основава на годината на пенсиониране и постепенно ще намалее до нула до 2040 г.
Интелигентни данъчни декларации за интелигентни пенсионери
Така пенсионерите трябва да плащат данъци върху общия доход, който надвишава освобождаването от пенсия и основното освобождаване. За щастие има няколко начина за намаляване на данъчната тежест:
- Фиксирани суми - 102 евро рекламни разходи и 36 евро специални разходи могат да бъдат приспаднати като еднократна сума. Тези суми се удвояват за съвместно оценени съпрузи.
- Пенсионни разходи - вноските за здравно осигуряване и осигуряване за дългосрочни грижи, както и застраховка гражданска отговорност и злополука също могат да бъдат приспадани за пенсионерите.
- Инвалидност - За хората с увреждания важат еднократни суми от 310 до 1420 евро годишно, в зависимост от степента на ограничение.
- Извънредни тежести - Медицинските разходи, които не се възстановяват от здравната каса или помощните услуги на близък роднина, също се приспадат, ако надвишават разумната тежест.
- Помощ в къщата - разходите за занаятчии или свързани с домакинствата услуги могат да приспаднат пенсионерите (както всички други домакинства) до законоустановения максимум.
- Други източници на доход - Индивидуалните помощи се прилагат за животозастраховане и доходи от лихви или доходи от наем. Следователно данъчната декларация се изплаща на пенсионерите.
Така се облага законната пенсия.
Допълнителни източници на доходи за пенсионери
Пенсионер ли сте и печелите допълнително пари като служител? Тогава имате право на еднократна сума за служителя от 920 евро годишно. Мини длъжностите са необлагаеми. Всеки, който трябва да плати данък върху доходи като заплати, наем или лихва, използва сумата за облекчение за старост. Основата за оценка на обезщетението при пенсиониране е брутната заплата плюс други доходи (с изключение на анюитета и пенсиите). Действителният размер на пенсионното обезщетение произтича от тази база за оценка и фактор, който зависи от календарната година, в която данъкоплатецът навършва 64 години. Обезщетението за пенсия се дължи на пенсионери, които са на 64 и повече години. Можете да събирате лихви и други доходи от капитал без данък с еднократна сума за спестяване от 801 евро годишно.
Съвети относно данъка върху пенсиите от експертите
Уве Раухьофт, управляващ директор на Neuer Verband der Lohnsteuerhilfevereine, обяснява:
„Пенсионерите трябва да подадат данъчна декларация, ако работят на данъчна карта в допълнение към пенсията си или получават фирмена пенсия и пенсионният им доход е над 410 евро годишно. Същото се отнася и за пенсионерите, чийто облагаем доход надвишава основното данъчно облекчение. През 2018 г. се очаква това да бъде 9 000 евро за единични и 18 000 евро за семейни двойки (2017: 8 820 евро и 17 640 евро).
Дори днешните облагаеми пенсионери не трябва да плащат пълен данък върху законоустановената си пенсия. Тези, които са се пенсионирали през 2005 г. или по-рано, трябва да платят данък за 50 процента, докато пенсионерите през 2018 г. ще трябва да платят 76 процента. Делът се е увеличил с два процента годишно от 2006 г. насам и с един процент от 2021 г. Освобождаването от данъци ще намалее съответно и от 2040 г. вече няма да се прилага за нови пенсионери. Освобождаването от пенсия остава постоянно за целия срок на пенсията. Увеличенията на пенсиите обаче са напълно облагаеми.
Задължението за подаване на данъчна декларация не означава, че пенсионерите трябва да плащат данъци. Данъчните власти трябва да удържат вноски за здравни и дългосрочни грижи, както и фиксирана ставка за специални разходи (36 евро) и разходи за реклама (102 евро). За допълнителни доходи като наем и лихва той отпуска пенсионно обезщетение, ако пенсионерът е навършил 64-годишна възраст преди началото на календарната година.
В допълнение, пенсионерите трябва да претендират за извънредни тежести и други разходи в своята данъчна декларация, например разходите за здраве и грижи могат да бъдат приспаднати, както и плащания за битови услуги и занаятчии. Така данъчната тежест е намалена или елиминирана изцяло. "
Покрийте възможните пропуски в пенсиите с Wohn-Riester
Добре е, ако знаете вашата индивидуална разлика в пенсиите и да осигурите частно осигуряване. Държавата ви подкрепя с надбавки и данъчни облекчения, когато инвестирате в недвижими имоти. Прочетете тук как можете да се възползвате от Wohn-Riester. Имате ли вече собствена къща, изобщо без дълг ли сте? След това спестявате месечно в частно пенсионно осигуряване. Или от 45 години, или от 55.
В един пример осигуреното лице плаща вноски за пенсионна схема до 67-годишна възраст - т.е. 22 или дванадесет години, в зависимост от възрастта към момента на подписване на договора. Когато се пенсионира, той получава постоянна допълнителна пенсия за цял живот. Преди да започне пенсионирането си, той може да избира между доживотна пенсия или еднократно плащане. Когато сключвате частно пенсионно осигуряване, помислете за семейството си и изберете план със защита на преживели лица. Ако осигуреното лице умре преди началото на пенсионирането, вноските, включително всички излишъци, ще бъдат изплатени. В случай на смърт след началото на пенсионирането, оцелелите лица на издръжка получават останалия капитал. Не трябва да плащате пълен данък върху доживотните пенсии, а само частта от дохода.
По данъчни въпроси можете да се консултирате с данъчни съветници и асоциации за облекчаване на данъка върху доходите - които също могат да бъдат намерени в Интернет.