Данъчен съветник не само се грижи за вашата данъчна декларация, той ви съветва по данъчни въпроси, подава заявления и ви представлява в данъчната служба. Той също така ви дава съвети за спестяване на данъци за изграждане на вашето богатство и ви показва как да инвестирате парите си по данъчно ефективен начин. И винаги в крак с времето - той познава най-новото законодателство и всички важни решения.
Можете да намерите компетентен данъчен съветник чрез приятели или колеги от работата. Може би вече сте имали опит с черните овце и можете да ви посъветвате срещу тях и да препоръчате по-добри. Най-добрите препоръки често идват от колеги по работа, тъй като те може да познават данъчен съветник, който е специализиран във вашата област - вие и вашите колеги обикновено работите в една и съща индустрия. Можете също така да отидете онлайн, за да потърсите данъчен съветник или да попитате камарите. В Германия имате важна сигурност във всички случаи: В тази страна данъчните консултанти имат право да се наричат само тези, които са преминали национален държавен изпит.
Първата среща с данъчния съветник
Прекарвате само няколко часа в годината с вашия данъчен съветник, но поне той се грижи за връзката ви с данъчната служба. Той също така има представа за вашите активи, вашата заплата и вашите финансови въпроси. Ето защо е важно да намерите някой, на когото имате доверие. Първото впечатление може да бъде решаващо: отнема ли данъчният специалист достатъчно време, имате ли впечатление, че той се е подготвил за вас, задава ли правилните въпроси? Ако и вие намирате за важно да му съчувствате като човек, тогава се доверете и на вашите черва.
Разходите за данъчния съветник
Трябва да зададете въпроса за разходите на първата среща. Някои данъчни съветници предпочитат индивидуално споразумение за такса, други се основават на Наредбата за таксите: Във всеки случай проверете дали вашият данъчен специалист е насочен към долния или горния край на бюджета, тъй като разликата между крайностите е значителна. Възнаграждението се основава не само на сумата на положителния доход, но и на важността на въпроса, неговия обхват и степен на трудност. Важно е да разберете колко плащате за какво.
Рамка за такси за данъчни съветници
Възнаграждението се състои от таксата за предоставената услуга и възстановяване на разходи, например за телефон и кореспонденция. За повечето услуги се предоставя т. Нар. Стойностна такса. Тя се основава на стойността на артикула, например общата сума на вашия положителен доход. Така нареченият регламент за таксите на данъчните съветници осигурява рамка за всяка услуга. Например, когато изготвяте декларация за данък върху дохода, това възлиза между 1/10 и 6/10 от пълната такса. Обикновено се използва средното количество, в този случай 3,5 / 10. Данъчният съветник получава между 1/20 и 12/20 от пълната такса за определяне на дохода от наем и лизинг.
Регламентът за таксите служи като ориентир. Конкретната такса на вашия данъчен съветник се основава на важността на въпроса, обхвата на работата, която трябва да се извърши и трудността на задачата. В особено сложни случаи вашият съветник може да договори с вас по-високо възнаграждение, което трябва да бъде изготвено в писмена форма по закон. Като алтернатива, общите услуги могат да бъдат фиксирани. Обхватът на работата също трябва да бъде записан в писмена форма.
Какво може да струва данъчният съветник
| Вашите доходи | такси | средно аритметично |
| 6 000 евро | 33,80-202,80 евро | 118,30 евро |
| 10 000 евро | 48,60-291,60 евро | 170,10 евро |
| 25 000 евро | 68,60-411,60 евро | 240,10 евро |
| 35 000 евро | 83,00-498,00 евро | 290,50 евро |
| 50 000 евро | 104,60-627,60 евро | 366,10 евро |
| 80 000 евро | 120,00-720,00 евро | 420,00 евро |
Регламентът за таксите регулира плащането, което зависи от сумата на положителния доход. Разходите варират в широки граници - така че най-добре е да използвате средната стойност като ориентир.
Такси за данъчни съветници: две казуси
| доход | случай 1 | Случай 2 |
| не себе си. работа | 40 000 евро | 0 евро |
| Отдаване под наем | 20 000 евро | 0 евро |
| Капиталов доход | 5000 евро | 5000 евро |
| Сума на положителните доходи | 65 000 евро | 5000 евро |
| минимум | 6 000 евро | |
| такса | 113,30-673,80 евро | 33,80-202,80 евро |
Минимумът за изчисляване на таксата е 6000 евро - той се прилага и ако клиентът има по-малко доходи. В такива случаи обаче е по-добре да се свържете с асоциация за подпомагане на данъка върху доходите. Между другото: По-високи такси за данъчни консултации често се дължат, когато доходът от самостоятелно заето лице е включен в данъчната декларация, тъй като определянето на облагаемия доход в такива случаи отнема много повече време.
Таксите за данъчни консултанти се приспадат.
Приспадане на разходите на данъчния съветник
Можете да приспаднете разходите за данъчния съветник от данъка. Предпоставка: Те се разделят на бизнес или професионални разходи и специални частни разходи, които вече не подлежат на приспадане. Редактирането на приложението за деца („К“) или коричния лист на данъчната декларация за доходи се счита за специални частни разходи. Данъчният съветник разделя таксата си и я разпределя към съответните видове доходи като разходи, свързани с доходите.
Асоциация за подпомагане на данъка върху дохода
Членовете на асоциация за подпомагане на заплатите получават евтини съвети относно данъчното законодателство. Годишната такса е между 50 и 250 евро и трябва да се плати такса за прием. Членовете имат право да печелят неограничен размер на доходи от заетост. Доходите от капитал и наем, както и печалбите от частни сделки за продажба са ограничени до 9 000 евро. Следователно асоциациите за подпомагане на данъка върху доходите не са за самонаети, професионални наемодатели и успешни инвеститори. Има клубове в почти всички градове.
Харалд Хафер, Bundesverband der Lohnsteuerhilfevereine eV: "Препоръчвам на почти всеки данъкоплатец да се консултира с данъчен съветник или асоциация за подпомагане на данъка върху доходите. Невежеството, например висящи производства, може да доведе до загуба на пари. Експерт познава правната ситуация и помага по всички данъчни въпроси Използвайте възможностите. Освен това той ще разработи правилната стратегия за контрол за вас. Никой данъчен софтуер не може да направи това, защото е толкова добър, колкото и потребителят му. "
Професионалният съвет е незаменим, ако имате доход от наем и лизинг или капиталови инвестиции, които се използват за пенсионно осигуряване. Съществуват и много възможности за оптимизиране на данъците за семейства, чиито деца учат и работят - например когато става въпрос за умело използване на разходите, свързани с доходите, така че децата да не надхвърлят лимита за детски надбавки. Професионалистът просто знае повече правни трикове от неспециалиста.
Решения около данъчната декларация
Всеки, който предоставя на данъчната служба невярна или непълна информация или задържа данъчни факти, укрива данъци. Това важи за всички данъкоплатци. Това не се отнася за жени, които подават данъчната декларация със съпрузите си. Съдилищата няма да ви считат за съучастник, ако формулярът е просто подписан проформа, но съпругът дава невярна информация за собствените си доходи. Те няма да бъдат преследвани, дори ако са знаели за това. Тук само съпругът печели доходи и следователно само той може да бъде подведен под отговорност (решение на Федералния фискален съд, дело номер IX R 40/00). Може да се предположи, че обратното е валидно и за домакините с работещи съпрузи.
От друга страна, онези, които дават на своя данъчен съветник празен подписан формуляр, действат небрежно. Данъкоплатецът трябва да провери отново декларацията, преди да я получи. Ако той не ги провери, това е небрежно намаляване на данъка, ако възникнат несъответствия. При липса на умисъл това не е престъпление, а административно престъпление, което може да струва до 50 000 евро. Същото се отнася и за данъкоплатците, чиито съветници са адвокати, финансови съветници или евентуално асоциации за данъчно подпомагане на заплатите (решение на Баварския висш окръжен съд, преписка номер 4St RR 2/2002).